Mediante Resolución SCVS-INC-DNCDN-2023-0002, la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, publicada en el Registro Oficial No. 248 el viernes 10 de febrero del 2023, expidió las normas de control para la administración del riesgo de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, aplicadas a los sujetos obligados del sector societario.

Tomando en cuenta que los sujetos obligados del sector societario son todas las compañías contempladas en el artículo 5 de la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos, la presente normativa establece los parámetros para que estos implementen:

1. Un sistema de prevención y administración de riesgos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos (SPARLAFTD).
2. La reserva, mantenimiento y confidencialidad de la información.
3. Un manual de prevención de lavado de activos y del financiamiento de delitos.
4. Mecanismos para el conocimiento del cliente y la debida diligencia de este.
5. Estructuras para la identificación, registro y reporte de operaciones inusuales e Injustificadas o sospechosas.
6. Control interno para el conocimiento y registro de todos los integrantes de la compañía (estructura organizacional).

Además, se señala las actividades con las que deben cumplir los auditores internos y externos, así como el modo de designación del oficial de cumplimiento, sus funciones, requisitos y sanciones.

Consecutivamente, puntualiza las normas de prevención específicas aplicables a los sujetos obligados según su actividad, entre ellas se encuentran:

Elaborado por:

Abogado Luis Yánez

Russell Bedford Ecuador

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